transfer dan inkaso

Jenis Perbankan:

1. Transfer Adalah pemindahan dana antar rekening disuatu tempat ke tempat yang lain, baik untuk kepentingan nasabah (debitur/non debitur) dan atau untuk kepentingan Bank itu sendiri .

Jenis-jenis transfer:

a. Berdasarkan mekanisme pelaksanaannya:

- transfer melalui Bank Indonesia

- transfer melalui Bank Lain

- transfer melalui cabang Bank sendiri

b. Berdasarkan kepentingan pihak pemakai jasa:

- transfer untuk kepentingan debitur

- transfer untuk kepentingan non debitur

- transfer untuk kepentingan bagian-bagian dalam Bank itu sendiri

c. Berdasarkan setoran dananya:

- Debet rekening Giro/Tabungan/Deposito

- Kas/tunai

- Setoran Kliring

- Hasil Inkaso

d. Berdasarkan media pelaksanaan transfer:

- Dibawa sendiri/setor langsung

- Melalui teleks/faksimile

- Melalui ATM

e. Berdasarkan lalu-lintas dana:

- Transfer keluar (Outgoing transfer)

- Transfer masuk (Incoming transfer)

Dalam mekanisme transfer ada 4 pihak yang terlibat, yaitu:

a. REMITER/Nasabah , yaitu pemilik dana (pengirim) yang akan memindahkan dananya melalui jasa pengiriman uang.
b. BENEFICIARY/Penerima Dana, yaitu pihak akhir yang akan berhak menerima dana transfer dari drawee bank atau paying bank.
c. Drawer Bank/Bank Penarik, yaitu bank pelaku transfer atau bank yang menerima amanat dari nasabah untuk di transfer kepada drawee atau bank tertarik yang kemudian diserahkan kepada penerima dana (beneficiary).
d. Drawee Bank/Bank Tertarik, yaitu bank yang menerima transfer masuk dari drawer bank untuk di teruskan / dibayarkan kepada beneficiar

2. Inkaso, yaitu jasa perbankan yang melibatkan pihak ketiga dalam rangka penyelesaian tagihan berupa warkat/surat berharga yang tidak dapat diambil alih atau dibayarkan segera kepada pemberi amanat untuk keuntungannya.

Bank yang terlibat dalam Inkaso adalah:

a. Bank pemrakarsa adalah Bank penerima warkat dari pihak ketiga untuk ditagihkan dan hasilnya untuk kepentingan pihak ketiga tersebut

b. Bank Pelaksana adalah Bank yang melakukan penagihan kepada pihak ketiga (nasabah di Bank Pelaksana) atas amanah dari Bank Pemrakarsa dan hasilnya untuk kepentingan pihak ketiga (nasabah Bank Pemrakarsa).

Warkat Inkaso dapat dibedakan menjadi:

a. Warkat Inkaso tanpa lampiran yaitu warkat Inkaso yang tidak dilampiri dengan dokumen apapun seperti cek, giro bilyet atau surat berharga lainnya.

b. Warkat Inkaso dengan lampiran yaitu warkat Inkaso yang harus dilampiri dokumen- dokumen seperti kuitansi, faktur, polis asuransi atau surat lain yang disetujui Bank.

Dilihat dari lalu lintas dananya, Inkaso dibedakan menjadi:

a. Inkaso Keluar yaitu kegiatan Inkaso atas Instruksi nasabah untuk melakukan penagihan kepada pihak ketiga di cabang Bank sendiri atau Bank lain diluar kota.

b. Inkaso Masuk yaitu tagihan masuk atas beban rekening bank sendiri dan hasilnya dikirim ke cabang Bank Pemrakarsa untuk keuntungan pihak ketiga.

Dilihat dari mekanisme pelaksanaannya, inkaso dibedakan menjadi:

a. Inkaso melalui bank lain yaitu inkaso yang dilaksanakan terhadap pihak ketiga yang merupakan nasabah dari Bank lain.

b. Inkaso melalui cabang sendiri yaitu Inkaso yang dilakukan melalui cabang Bank sendiri untuk pihak ketiga diluar kota pada kantor cabang Bank sendiri.

sumber :

www.google.co.id

http://yusnandarmanagement.blogspot.com/2010/03/pengertian-transfer-dan-letter-of.html

manjemen pasiva bank

Manajemen pasiva adalah suatu proses dimana bank berusaha mengembangkan sumber-sumber dana yang non tradisional melalui pinjaman di pasar uang atau dengan menerbitkan instrumen utang untuk digunakan secara menguntungkan terutama untuk memenuhi permintaan kredit. Pendekatan manajemen pasiva dalam perbankan dewasa ini adalah berkaitan erat dengan sisi penggunaannya di sisi assets, jadi tidak dapat dipisahkan antara bagaimana mendapatkan dana dari pihak ketiga dan kemudian mengoptimalkan dana yang dihimpun tersebut untuk mendapatkan keuntungan bagi bank

Sisi passiva dapat dikelompokkan menjadi tiga bagian utama, yaitu : dana pihak pertama yang bersal dari pemilik dan laba bank, dana pihak kedua yang dapt diperoleh melalui pasar uang serta dana pihak ketiga yaitu dana yang bersal dari masyarakat berupa giro, tabungan, deposito berjangka, sertifikat deposito, setoran jaminan serta kewajiban lainnya yang segera dibayar.

Pengertian Sumber Dana Bank :
-           Sumber-sumber dana bank adalah usaha bank dalam memperoleh dana dalam rangka membiayai kegiatan operasinya.
-           Untuk menopang kegiatan bank sebagai penjual uang (memberikan pinjaman), bank harus lebih dulu membeli uang (menghimpun dana) sehingga dari selisih bunga tersebutlah bank memperoleh keuntungan.

 Ruang lingkup sumber dana bank

 Komponen sumber dana bank
o Sumber dana dari pihak ketiga ( giro,deposito,tabungan )
 Giro§
Menurut UU perbankan No. 10 Tahun 1998, giro adalah sipanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saatdengan menggunakan cek, Bilyet Giro, sarana perintah pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan. Penarikan secara tunai dengan menggunakan cek sedangkan penarikan non tunai dengan menggunakan Biyet Giro (BG)
 Deposito§
Menurut UU No. 10 tahun 1998, deposito adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian nasabah penyimpan dengan bank.
Jenis-jenis Deposito :
1. Deposito Berjangka ( tidak bisa di pindah tangankan)
2. Sertifikat Deposito ( dapat diperjual belikan)
3. Deposito On Call (jangka waktunya tidak lebih dari 1 bulan).

 Tabungan§
Pengertian tabungan menurut Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun 1998 adalah simpanan yang penarikannya banya dapat dilakukan menurut syarat-syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro dan atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu.

o Sumber dana dari hutang
 pinjaman dari bank lain,

§ pinjaman dari bank atau lembaga keuangan lain di luar negeri,
§ pinjaman dari lembaga keuangan bukan bank,
 pinjaman dari bank sentra

o modal

·         modal disetor

·         laba ditahan

referensi :

http://igitsigit.blogspot.com/2011/03/tugas-3-manajemen-sumber-danapasiva.html

laporan keuangan bulanan bank

Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Neraca PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TBK GEDUNG BNI JL.JEND.SUDIRMAN KAV 1 JAKARTA 10220 Telp. 021-2511946 per  Februari 2012 (Dalam Jutaan Rupiah)
Pos-pos		Bank
	02-2012
ASET
Kas	5,156,134
Penempatan pada Bank Indonesia	40,381,125
Penempatan pada bank lain	9,855,811
Tagihan spot dan derivatif	42,691
Surat berharga	49,868,650
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi	147,882
b. Tersedia untuk dijual	40,362,052
c. Dimiliki hingga jatuh tempo	9,345,001
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang	13,715
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)	16,813
Tagihan akseptasi	7,466,309
Kredit	155,581,178
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang	155,581,178
Pembiayaan syariah
Penyertaan	1,696,531
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-	7,238,299
a. Surat berharga	20,283
b. Kredit	7,118,078
c. Lainnya	99,938
Aset tidak berwujud	750,529
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/-	665,894
Aset tetap dan inventaris	7,769,506
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/-	3,913,308
Aset Non Produktif	74,587
a. Properti terbengkalai	34,631
b. Aset yang diambil alih	9,557
c. Rekening tunda	30,399
d. Aset antarkantor 2)
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset non keuangan -/-	42,648
Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan	689,266
Aset Lainnya	5,794,905
TOTAL ASET	273,283,886
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Giro	49,635,232
Tabungan	75,620,638
Simpanan berjangka	83,090,419
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia	482,296
Pinjaman dari bank lain	5,934,911
Liabilitas spot dan derivatif	260,614
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi	4,232,357
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima	7,934,548
Setoran jaminan	558,474
Liabilitas antar kantor 2)	660,953
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia	660,953
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya	4,865,827
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS	233,276,269
EKUITAS
Modal disetor	9,054,807
a. Modal dasar	15,000,000
b. Modal yang belum disetor -/-	5,945,193
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/-
Tambahan modal disetor	14,568,468
a. Agio	14,568,468
b. Disagio -/-
c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya	(188,574)
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing	60,290
b. Selisih penilaian kembali aset tetap
c. Lainnya	(248,864)
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Modal pinjaman
Cadangan	3,423,135
a. Cadangan umum	1,843,514
b. Cadangan tujuan	1,579,621
Laba/rugi	13,149,781
a. Tahun-tahun lalu	12,494,088
b. Tahun berjalan	655,693
TOTAL EKUITAS	40,007,617
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS	273,283,886

Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Laporan Laba Rugi dan Saldo Laba PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TBK GEDUNG BNI JL.JEND.SUDIRMAN KAV 1 JAKARTA 10220 Telp. 021-2511946 per  Februari 2012 (Dalam Jutaan Rupiah)
Pos-pos		Bank
	02-2012
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Bunga
1. Pendapatan Bunga	3,437,522
a. Rupiah	3,198,848
b. Valuta Asing	238,674
2. Beban Bunga	1,270,788
a. Rupiah	1,172,097
b. Valuta Asing	98,691
Pendapatan (Beban) Bunga bersih	2,166,734
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1. Pendapatan Operasional Selain Bunga	1,156,211
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market)	44,723
i.   Surat berharga
ii.  Kredit
iii. Spot dan derivatif	44,723
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan  (mark to market)
c. Keuntungan penjualan aset keuangan	40,766
i.   Surat berharga	40,766
ii.  Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)	16,785
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi	440,910
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai	532,882
i. Pendapatan lainnya	80,145
2. Beban Operasional Selain Bunga	2,554,809
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market)	8,955
i. Surat berharga	8,955
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan  (mark to market)
c. Kerugian penjualan aset keuangan
i.  Surat berharga
ii.  Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)	1,024,123
i.   Surat berharga	7,902
ii.  Kredit	981,237
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya	34,984
f. Kerugian terkait risiko operasional	2,604
g.  Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi	4,229
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)	4,644
j. Beban tenaga kerja	777,079
k. Beban promosi	100,064
l. Beban lainnya	633,111
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih	(1,398,598)
LABA (RUGI) OPERASIONAL	768,136
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris	(110)
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing	38,598
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya	(10,536)
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL	27,952
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN	796,088
4. Pajak Penghasilan	140,395
a. Taksiran pajak tahun berjalan	225,139
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan	84,744
LABA (RUGI) BERSIH	655,693
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **)

Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Komitmen dan Kontinjensi PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TBK GEDUNG BNI JL.JEND.SUDIRMAN KAV 1 JAKARTA 10220 Telp. 021-2511946 per  Februari 2012 (Dalam Jutaan Rupiah)
Pos-pos		Bank
	02-2012
I. TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
II. KEWAJIBAN KOMITMEN	50,468,620
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik	32,803,237
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta Asing
ii. Uncommitted
- Rupiah
- Valuta Asing
b. Lainnya	32,803,237
i.  Committed	22,277,023
ii. Uncommitted	10,526,214
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik	2,177
a. Committed	2,177
- Rupiah	2,177
- Valuta Asing
b. Uncommitted
- Rupiah
- Valuta Asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan	9,170,377
a. L/C luar negeri	8,237,598
b. L/C dalam negeri	932,779
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan	8,492,829
5. Lainnya
III.TAGIHAN KONTINJENSI	7,692,062
1. Garansi yang diterima	2,691,585
a. Rupiah	129,061
b. Valuta Asing	2,562,524
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian	4,945,376
a. Bunga kredit yang diberikan	4,901,922
b. Bunga lainnya	43,454
3. Lainnya	55,101
IV.KEWAJIBAN KONTINJENSI	13,809,855
1. Garansi yang diberikan	13,809,855
a. Rupiah	6,086,162
b. Valuta Asing	7,723,693
2. Lainnya

Laporan Keuangan Publikasi Bulanan PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TBK GEDUNG BNI JL.JEND.SUDIRMAN KAV 1 JAKARTA 10220 Telp. 021-2511946 Kualitas Aktiva Produktif dan Informasi Lainnya per Februari  2012 (Dalam Jutaan Rupiah)
Pos-pos	02-2012
	L	DPK	KL	D	M	Jumlah
Penempatan pada bank lain	9,855,811					9,855,811
a.Rupiah	597,363					597,363
b.Valuta Asing	9,258,448					9,258,448
Tagihan spot dan derivatif	42,691					42,691
a.Rupiah	42,691					42,691
b.Valuta Asing
Surat berharga	49,771,615	73,608	22,724		703	49,868,650
a.Rupiah	42,144,008	37,127				42,181,135
b.Valuta Asing	7,627,607	36,481	22,724		703	7,687,515
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a.Rupiah
b.Valuta Asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)	16,813					16,813
a. Rupiah	16,813					16,813
b.Valuta Asing
Tagihan Akseptasi	7,433,144	33,165				7,466,309
Kredit	140,968,653	8,812,261	542,563	617,281	4,640,420	155,581,178
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)	35,689,630	2,694,993	256,456	300,455	1,985,524	40,927,058
i. Rupiah	34,253,962	2,668,993	211,356	297,439	1,932,283	39,364,033
ii.Valuta Asing	1,435,668	26,000	45,100	3,016	53,241	1,563,025
b.Bukan debitur UMKM	105,279,023	6,117,268	286,107	316,826	2,654,896	114,654,120
i. Rupiah	84,671,839	5,457,009	286,107	316,761	1,770,923	92,502,639
ii.Valuta Asing	20,607,184	660,259		65	883,973	22,151,481
c. Kredit yang direstrukturisasi	5,393,976	2,032,837	59,285	85,464	1,862,827	9,434,389
i. Rupiah	2,619,689	1,689,181	59,285	85,464	1,063,137	5,516,756
ii.Valuta Asing	2,774,287	343,656			799,690	3,917,633
d.Kredit Properti	23,120,008	2,187,777	112,436	134,955	637,972	26,193,148
Penyertaan	1,695,995				536	1,696,531
Penyertaan modal sementara
Komitmen dan Kontinjensi	21,701,312	1,271,815	3,382	513	3,210	22,980,232
a.Rupiah	6,694,693	141,368	179	513	3,210	6,839,963
b.Valuta Asing	15,006,619	1,130,447	3,203			16,140,269
Aset yang diambil alih					9,557	9,557

Laporan Keuangan Publikasi Bulanan PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TBK GEDUNG BNI JL.JEND.SUDIRMAN KAV 1 JAKARTA 10220 Telp. 021-2511946 Cadangan Penyisihan Kerugian per Februari  2012 (Dalam Jutaan Rupiah)

Pos-pos

02-2012

CKPN

PPA yang wajib dibentuk

Individu

Kolektif

Umum

Khusus

Penempatan pada bank lain

Tagihan spot dan derivatif

Surat Berharga

Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)

Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)

Tagihan akseptasi

Kredit

Penyertaan

Penyertaan modal sementara

Transaksi rekening administratif

Sumber data :	Berdasarkan Laporan Bulanan Bank Umum (LBU) yang disampaikan Bank kepada Bank Indonesia
Keterangan :	1.	Format Laporan ini sesuai dengan format dalam Surat Edaran Bank Indonesia No.12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 Tentang Perubahan Kedua atas SE BI No.3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta Laporan Tertentu yang Disampaikan kepada Bank Indonesia.
	2.	Bank Indonesia tidak bertanggung jawab terhadap kebenaran isi laporan. Kebenaran isi laporan tersebut sepenuhnya merupakan tanggungjawab bank.
	3.	Apabila ada pertanyaan mengenai isi laporan dapat menghubungi alamat/nomor telepon Bank yang bersangkutan sebagaimana tercantum di atas.